民间借贷利率上限调整至LPR的4倍
2021-01-07946
自《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（下称《民间借贷司法解释》）实施以来，不仅规范了民间借贷行为，统一了法律适用的标准，又解决了大量民间借贷纠纷案件中的实体与程序问题。但是，随着经济社会的发展变化，民间借贷也出现了一些新情况、新问题，如利率过高、范围过宽、边界模糊等。最高人民法院在认真调研和广泛听取社会各界意见建议的基础上，依照《中华人民共和国民法典》的最新精神，对《民间借贷司法解释》进行了修正。
那么修正后的民间借贷利率怎样计算？
1、没有约定利息，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。
2、对利息约定不明的，自然人之间借贷，出借人主张支付利息的，法院不予支持。非自然人之间的借贷，出借人主张支付利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场报价利率等因素确定利息。
3、如果约定了借期利息，根据最高法院于在2020年12月31日最新发布的司民间借贷法解释修正案中，一个借贷行为，如果发生于2020年8月20日之前，借贷之日至2020年8月19日这一时间段的利息，应按照24%的保护上限利率确定，而2020年8月20日之后的利息，应该按照起诉时的4倍LPR保护上限来判决。最新的《民间借贷司法解释》以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日发布的一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍为标准，确定民间借贷利率的司法保护上限，取代了原《规定》中“以24%和36%为基准的两线三区”的规定，大幅度降低民间借贷利率的司法保护上限，促进民间借贷利率逐步与我国经济社会发展的实际水平相适应。
4、逾期利率的计算问题，有约定逾期利率的，逾期利率约定不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍。既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
5、有关利滚利的计算。前期利息计入本金，本息之和，不能超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和。
6、违约金等问题。逾期利息、违约金或者其他费用总计不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍。